La situation des finances publiques en 2016-2017 (fiches.Lasituationdesfinancespubliquesen2016-2017.WebHome)

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= 1. LES DÉPENSES PUBLIQUES =

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== 1.1. Le montant des dépenses ==

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5

=== 1.1.1. Le montant actuel ===

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8

//Après 56,4 % du PIB en 2014 et 55,8 % en 2015, les dépenses publiques devraient s’établir à 54,6 % en 2017 soit en légère diminution par rapport à 2016 (55,1 %). Un niveau qui reste cependant un des plus élevés d’Europe.//

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[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m6bc789c9.gif]]

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//En valeur, les dépenses publiques atteindront 1247,7 milliards d’euros.//

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//Ce sont les dépenses des administrations de sécurité sociale (ASSO) qui sont les plus importantes, devant celles de l’Etat et celles des administrations locales (APUL). Les dépenses de l’Etat et celles de la Sécurité sociale continuent d’augmenter légèrement, alors que celles des collectivités territoriales se stabilisent.//

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[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m533d59b2.gif]]

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//Le projet de loi de finances 2017 prévoit un taux d’évolution en valeur de la dépense publique, hors crédits d’impôt, de 1,6 %. Cette croissance de la dépense publique se répartit de la façon suivante entre les différents secteurs d’administration publique.//

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|(% colspan="3" %)(((

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CONTRIBUTION DES SOUS-SECTEURS À LA CROISSANCE DE LA DÉPENSE PUBLIQUE EN VALEUR, HORS CRÉDITS D’IMPÔT

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24

//(points de contribution)//

25

)))

26

|**Administrations publiques**|2016|2017

27

|**APU à champ courant**|1,4|1,6

28

|**APU à champ constant**|1,2|1,6

|**État**|0,1|0,5

|**ODAC**|0,2|0,1

|**APUL**|0,1|0,4

|**ASSO**|0,8|0,6

//Source : //Rapport économique, social et financier// annexé au présent projet de loi de finances.//

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==== 1.1.1.1. Le montant des dépenses de l’Etat ====

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39

//En 2017 elles devraient s’établir à 381,7 milliards d’euros.//

|(((

**En Mds€,**

**comptabilité budgétaire**

46

)))|2012 Exécution|2015|LFI 2016|Révisé 2016 |PLF 2017

47

|**Dépenses nettes**|370,7|366,7|377,2|374,3|381,7

48

49

//Initialement le Gouvernement prévoyait une économie de 50 milliards d’euros sur la période 2015-2017, cet objectif a été ramené à 41,8 milliards d’euros sur cette période. En ajoutant les économies sur la charge de la dette, le total s’élèveraient à 46,5 milliards d’euros). L’abaissement de l’objectif initial d’économies est lié au contexte exceptionnel de très faible inflation et à la nécessité d’accroître les moyens dévolus à la lutte contre le terrorisme. La contribution des différents sous-secteurs serait la suivante ~://

50

51

52

|(% colspan="5" %)(((

53

REPARTITION DU PLAN D’ÉCONOMIES PAR SOU-SECTEUR

54

55

//(en milliards d’euros)//

56

)))

57

| |**2015**|**2016**|**2017**|**Cumul**

58

|**État et opérateurs**|10,0|7,0|1,5|18,5

59

|**Collectivités locales**|3,5|3,3|2,8|9,6

60

|**Administrations de sécurité sociale**|6,2|4,5|7,7|18,4

61

|**Total**|18,1|12,4|10,0|40,5

62

63

//Source : //Rapport économique, social et financier// annexé au présent projet de loi de finances//

//L’Etat a dû faire face à des dépenses nouvelles qu’il prévoit de financer de la manière suivante ~://

68

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|(% colspan="2" %)Financement des mesures nouvelles depuis le Programme de stabilité 2016

70

|**Effort complémentaire annoncé dans le Programme de stabilité **: 5** **Md€** **|(% rowspan="2" %)Mesures de financement **: 14 Md€**

71

|**Nouvelles mesures **: 9** **Md€** **

72

|**Dépenses de l’État (hors dotations aux collectivités) **5,7 Md€** **|Réorientation du Pacte de responsabilité **5 Md€**

73

|**Dotations de l’État aux collectivités **1,2 Md€** **|Économies et autres mesures complémentaires des ASSO **1,5 Md€**

74

|**Dépenses de santé **0,7 Md€ |Révision à la baisse des prévisions de dépenses des APUL **1,0** **Md€**

75

|**Baisse de cotisations artisans **0,1** **Md€ |Charge d’intérêts (État) **1,2** **Md€**

76

|**Baisse d’IS en faveur des TPE/PME **0,3 Md€|Recettes de la lutte contre la fraude **1,9** **Md€**

77

|**Baisse d’IR **1,0 Md€|Révision de la trajectoire des décaissements du PIA **1,2 Md€**

78

| |Révision des prévisions des dépenses sur les contentieux fiscaux de série **0,7** **Md€**

79

| |Nouvelles modalités de recouvrement de certains dispositifs fiscaux **1,3 Md€**

80

81

==== 1.1.1.2. Le montant des dépenses des collectivités territoriales ====

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//En 2015, les dépenses des collectivités territoriales (226,9 Md€) ont été en recul de 1,7 % alors que leurs recettes (228,4 Md€) ont progressé de 0,9 %. Pour la première fois depuis douze ans, les collectivités locales ont dégagé une capacité de financement. Ce solde positif de 1,5 Md€ traduit, après l’enregistrement d’un besoin de financement de 8,5 Md€ en 2013 et de 4,5 Md€ en 2014, un mouvement d’amélioration de leur situation financière.//

85

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|(% colspan="5" %)BLOC COMMUNAL

88

|(% colspan="2" %)**DÉPENSES D’INVESTISSEMENT **|(% colspan="2" %)27,9 Mds|

89

|**DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT **|(% colspan="2" %)90,6 Mds|(% colspan="2" %)

90

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**118,5 Mds**|(% colspan="2" %)**54,35 %**

91

|(% colspan="5" %)DEPARTEMENTS

92

|**DÉPENSES D’INVESTISSEMENT **|(% colspan="2" %)9,3 Mds|(% colspan="2" %)

93

|**DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT **|(% colspan="2" %)61,1 Mds|(% colspan="2" %)

94

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**70,4 Mds**|(% colspan="2" %)**32,29 %**

95

|(% colspan="5" %)REGIONS

96

|**DÉPENSES D’INVESTISSEMENT **|(% colspan="2" %)9,7 Mds|(% colspan="2" %)

97

|**DÉPENSES DE FONCTIONNEMENT **|(% colspan="2" %)20,3 Mds|(% colspan="2" %)

98

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**30,0 Mds**|(% colspan="2" %)**13,76 %**

99

100

//C’est le bloc communal qui dépense le plus, sa part s’élève en effet à 54 % de l’ensemble, ensuite viennent les départements avec 32,29 %. Les régions ne représentent que 13 %.//

Part des APUL dans la dépense publique en 2015

105

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[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m533d59b2.gif]]

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==== 1.1.1.3. Le montant des dépenses de la Sécurité sociale ====

109

110

111

//En 2017, les dépenses des administrations de sécurité sociale (ASSO) devraient atteindre 489,69 milliards d’euros.//

112

113

//Les mesures inscrites dans le projet de loi de finances et dans le projet de loi de financement de la sécurité sociale vont permettre de réaliser 1,5 milliard d’euros d’économies ou de recettes supplémentaires ~://

114

115

//– réduction de niches sociales à hauteur de 330 millions d’euros ;//

116

117

//– augmentation de la fiscalité sur le tabac à rouler et création d’une contribution pensant sur le chiffre d’affaires des distributeurs de tabac, pour 250 millions d’euros de recettes supplémentaires ;//

118

119

//– lutte contre la fraude aux prestations et aux cotisations sociales, pour un gain de 500 millions d’euros ;//

120

121

//– montée en charge de mesures déjà votées générant des économies à hauteur de 350 millions d’euros (nouvelle allocation versée au titre du congé parental, réforme du capital décès, loi d’adaptation de la société au vieillissement et liquidation unique des régimes alignés) ;//

122

123

//– nouvelles économies en gestion au sein des organismes de sécurité sociale à hauteur de 270 millions d’euros.//

124

125

|(% colspan="9" %)REPARTITION PAR BRANCHE DES DEPENSES EN Md€ ET PROGRESSION EN %

126

| |**2014**|**2015**|**2016 (p)**|(% colspan="5" %)**2017 (p)**

127

| |**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**

128

|**Maladie **|193,17|2,2|197,08|2,0|201,07|2,0|208,76|3,8

129

|**AT-MP **|13,07|2,1|13,30 |1,8|13,43 |1,0|13,55|0,8

130

|**Famille **|59,01|1,5|54,30|-8,0|49,65 |-8,6|50,02|0,7

131

|**Vieillesse **|219,91|1,9|223,47 |1,6|227,07|1,6|230,65|1,6

132

|**FSV **|20,61 |4,8|20,52|-0,5|20,31|-1,0|20,59 |1,4

133

|Ensemble des régimes|**472,78 **|**2,1**|**475,03**|**0,5**|**478,01 **|**0,6**|**489,69**|**2,4**

134

135

=== 1.1.2. L’évolution du montant ===

136

137

138

//La progression moyenne, en valeur, de la dépense publique entre 2012 et 2016 (1,5 %) est inférieure de moitié à sa progression entre 2007 et 2011 (plus de 3 %).//

139

140

//En 2014, la progression en valeur a été contenue a + 1% et celle de l’Etat a même baissé. Mais il s’agit d’une diminution par rapport à l’évolution spontanée de la dépense publique qui se situe autour de + 2,5 %.//

141

142

//La croissance de la dépense publique s’établirait à 0,8 % en 2015, en valeur et hors crédits d’impôt, puis à 1,4 % en 2016, après la progression enregistrée en 2014 (1 %).//

143

144

//Cette progression même ralentie s'explique par une sorte de force d'inertie de la dépense publique. Ainsi, tous les ans, la masse salariale publique augmente de 700 millions d'euros du simple fait des avancements de carrière, c’est ce que l’on appelle le glissement vieillesse-technicité (GVT).//

145

146

//Une baisse importante des dépenses publiques ne peut se faire qu’au prix d’un profond changement de notre modèle social. Au-delà de l’âge de la retraite et des années de cotisation, une telle baisse pose la question du nombre de fonctionnaires (5,6 millions), du périmètre de l'action publique (santé, éducation...), des privatisations, etc.//

147

148

149

|% du PIB|2007|2008|2009|2010|2011|2012|2013|2014|(((

2015

Prev.

)))|(((

2016

Prev.

)))|(((

2017

)))

|**Dépenses publiques**|**52,4**|**52,9**|**56,2**|**56,6**|**56,3**|**55,8**|**56,3**|**56,4**|**55,8**|**55,1**|**54,6**

163

164

|(% colspan="7" %)TAUX DE CROISSANCE DE LA DÉPENSE PUBLIQUE, HORS CRÉDITS D’IMPÔT //(en %)//

165

| |**2012**|**2013**|**2014**|**2015**|**2016**|**2017**

166

|**Croissance de la dépense publique en volume***|1,2|1|0,6|0,8|1,3|0,8

167

|**Croissance de la dépense publique en valeur**|3,1|1,7|1|0,8|1,4|1,6

168

169

~* Par convention, la dépense publique en volume correspond à la dépense publique déflatée de l’indice des prix à la consommation (IPCHT). En effet, il n’existe pas de prix de la dépense publique dans le cadre de la comptabilité nationale et une fraction importante de la dépense est indexée sur cet indicateur.

170

171

//Source : Gouvernement.//

172

173

//Pour lutter contre l’augmentation des dépenses publiques, une revue de dépenses a été instaurée pour toutes les dépenses.//

174

175

//La revue de dépenses est un dispositif d’évaluation annuelle des dépenses publiques introduit par la loi de programmation des finances publiques (LPFP) pour les années 2014 à 2019. Elle a pour objectif de documenter des mesures et des réformes structurelles permettant de respecter la trajectoire de finances publiques.//

176

177

//Cette revue, est réalisée chaque année au mois de février. Ses thèmes élaborés avec le Parlement, sont utilisées lors de l’élaboration du budget, afin de préciser les économies nécessaires au respect de la trajectoire.//

178

179

//Son champ d’intervention est large : tous les domaines de l’action publique, tous les sous-secteurs des administrations publiques (Etat, agences, organismes de sécurité sociale, collectivités territoriales), et tous les outils de financement des politiques publiques (dépenses fiscales, crédits budgétaires, taxes affectées, etc.) sont concernés. Les revues de dépenses ont en effet autant porté à ce jour sur des dépenses fiscales que sur des crédits budgétaires.//

==== 1.1.2.1. L’évolution des dépenses de l’Etat ====

184

185

186

//Les dépenses du budget de l’Etat évoluent en fonction de deux normes ~://

187

188

//- la norme « zéro volume », permet une augmentation égale à l’inflation est appliquée aux dépenses nettes du budget général (c’est-à-dire hors mission Remboursements et dégrèvements).//

189

190

//– la norme « zéro valeur », gèle le montant des dépenses à la valeur des crédits de la loi de finances pour 2014. Elle s’applique aux dépenses du budget général considérées comme pilotables, soit les dépenses nettes, hors programme « Charge de la dette et trésorerie de l’Etat » et compte d’affectation spéciale (CAS) « Pensions ».//

191

192

//Pendant le quinquennat actuel, en prévision, les dépenses de l’Etat ont d’abord diminué de 2013 à 2016 pour remonter en 2017 et se situer à un niveau inférieur de 4,6 milliards d’euros à celui de 2013.//

// //

//Toujours en LFI, mais hors prélèvements sur recettes au profit des collectivités locales et de l’Union européenne, prélèvements qui sont inclus dans le périmètre de la norme, les dépenses ont augmenté de 2,1 milliards d’euros entre 2008 et 2012 et augmentent de 8,1 milliards d’euros entre 2013 et 2017. La baisse des dotations aux collectivités locales explique la baisse des dépenses de l’Etat entre 2013 et 2017 sur le champ de la norme en valeur.//

// //

//En exécution, les dépenses ont été inférieures aux crédits votés en 2013 et 2014 puis supérieures à ceux-ci en 2015. En 2016, les risques de dépassement sont plus importants que les années précédentes.//

201

202

//Les économies en dépenses ont principalement résulté de la maîtrise de la masse salariale, liée au gel du point d’indice de la fonction publique et de la diminution des effectifs au sein des secteurs définis comme non prioritaires. Les dépenses de fonctionnement de l’Etat ont également été strictement encadrées. Par ailleurs, les opérateurs de l’Etat ont été soumis à une extension du champ du plafonnement de leurs ressources affectées (de 3 milliards d’euros en 2012 à 9,2 milliards d’euros en 2017).//

|(% colspan="4" %)DEPENSES DE L’ÉTAT

208

|Crédits de paiement, en Md€|**LFI 2016**|**PLF 2017 **format constant|(((

**PLF 2017**

Format courant

)))

|**Dépenses des ministères**|224,7|232,1|234,4

214

|**Crédits des ministères**|216,1|223,4|225,6

215

|**Taxes affectées plafonnées**|8,6|8,7|8,8

216

|**dont taxes affectées**|9,1|9,1|9,2

217

|**dont contributions exceptionnelles**|-0,4|-0,4|-0,4

218

|**Prélèvement sur recettes au profit de l'Union européenne**|20,2|19,1|19,08

219

|Total hors dette, pensions et concours aux collectivités locales|**244,9**|**251,2**|**253,5**

220

|**Transferts aux collectivités locales (PSR et mission RCT)**|50,3|47,4|47,3

221

|Total des dépenses de l'État, hors charge de la dette et pensions|**295,2**|**298,6**|**300,8**

222

|**Charge de la dette**|44,5|41,8|41,8

223

|**Contribution au CAS Pensions**|46,2|48,0|48,0

224

|DEPENSES TOTALES DE L'ÉTAT|**385,9**|**388,3**|**390,6**

225

226

RCT: «Relations avec les collectivités territoriales »

227

228

~* hors réserve parlementaire, intégrée aux dépenses du budget général

==== 1.1.2.2. L’évolution des dépenses des collectivités territoriales ====

233

234

235

//Les administrations publiques locales (APUL) ont pris depuis 1983 une importance croissante dans la dépense publique. Alors que les dépenses locales ne représentaient que 8,6 % du PIB en 1983, elles s’élèvent à 11,4 % du PIB en 2015, soit une augmentation de 2,8 points en trente ans. Elles ont augmenté de 1983 à 2013 à un rythme annuel moyen plus soutenu que la richesse nationale (5,1 % contre 4 %). Après un recul marqué en 2015 (- 1,3 % en valeur), la dépense locale repartirait à la hausse en 2016 puis en 2017 (respectivement + 0,8 % et + 2,0 %). Cette évolution résulterait principalement de l’effet du cycle électoral communal sur l’investissement local.//

236

237

//La loi de programmation des finances publiques pour les années 2014 à 2019 a mis en place un objectif d’évolution de la dépense locale (ODEDEL) afin d’en assurer une meilleure maîtrise. Conformément au principe constitutionnel de libre administration des collectivités locales, cet objectif a une valeur strictement indicative.//

238

239

// Depuis sa création, cet objectif a toujours été respecté dans ses deux composantes ~://

240

241

//– les dépenses totales, hors amortissements d’emprunts ;//

242

243

//– les dépenses de fonctionnement.//

244

245

//Au total, la dépense locale progresserait donc de 0,8 %, soit à un rythme inférieur à l’Objectif d’évolution de la dépense locale (ODEDEL, abaissé à 1,2 % en LFI 2016 contre 1,9 % inscrit en LPFP 2014-2019).//

246

247

248

|(% colspan="10" %)EVOLUTION DES DIFFERENTES CATEGORIES DE DEPENSE DES APUL

249

| |**2011**|**12/11**|**2012**|**13/12**|**2013**|**14/13**|**2014**|**15/14**|**2015**

250

|Dépenses de fonctionnement|**153,0**|**+3,1%**|**158,0**|**+3,0%**|**162,8**|**+2,5%**|**166,9**|**+1,7%**|**169,7**

251

|**Dépenses de fonctionnement hors frais financiers**|148,7|+3,1%|153,5|+3,1%|158,2|+2,5%|162,2|+1,2%|164,1

252

|**dont achats et charges externes**|29,2|+2,7%|30,0|+3,2%|31,0|(((

-0,4

%

)))|30,8|-1,5%|30,4

|**dont frais de personnel**|53,0|+3,3%|54,9|+3,2%|56,6|+4,1%|59,0|+1,9%|60,1

258

|**dont dépenses d'intervention**|61,7|+3,1%|63,7|+2,7%|65,4|+2,6%|67,1|+1,9%|68,4

259

|Dépenses d'investissement|**66,4**|**+2,8%**|**68,3**|**+4,6%**|**71,5**|**-6,4%**|**66,9**|**-3,6%**|**64,5**

260

|**Dépenses d'investissement hors remboursements**|54,0|+2,3%|55,3|+6,2%|58,7|-7,8%|54,1|-6,6%|50,6

261

|**dont subventions d'équipement**|12,8|+3,0%|13,2|+4,2%|13,7|-1,4%|13,5|-5,1%|12,8

262

|**dont dépenses d'équipement**|38,3|+2,2%|39,1|+7,5%|42,1|-9,8%|37,9|-11,0%|33,8

263

264

==== 1.1.2.3. L’évolution des dépenses de la Sécurité sociale ====

265

266

//Les administrations de sécurité sociale participent pleinement aux efforts de maîtrise de la dépense. Celle-ci a progressé de seulement 0,6 % en 2015, après 2,3 % en 2014.//

267

268

//Les dépenses des administrations de sécurité sociale (ASSO) augmenteraient de 0,8 % (+ 1,6 % à périmètre constant, en neutralisant notamment l’effet du transfert à l’Etat des allocations de logement familiales).//

269

270

271

//Les ASSO ont vu leur part dans la dépense publique croître, avec une augmentation de 4,5 points en 30 ans. Un effort important a donc été réalisé en vue de maitriser cette évolution. C’est ainsi que les dépenses d’assurance maladie se situent à un niveau historiquement bas. L’objectif national de dépenses d’assurance maladie (ONDAM) a été respecté pour la sixième année consécutive en 2015, malgré un niveau très ambitieux.//

272

273

//En 2017, hors mesures nouvelles sur l’ONDAM, les dépenses progresseraient de 2,4% (489,7 Md€), soutenues par les dépenses de l’assurance maladie qui évoluent à un niveau historiquement bas.//

== 1.2. L’objet des dépenses ==

[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m4dd73f9c.gif]]

282

283

284

=== 1.2.1. L’objet des dépenses de l’Etat ===

285

286

287

//Les dépenses du budget de l’Etat sont présentées par titre et par mission. Les titres font apparaître leur nature financière alors que les missions correspondent aux politiques publiques.//

288

289

==== 1.2.1.1. La répartition par mission ====

290

291

//Les missions correspondent aux différentes politiques publiques. Elles sont au nombre de 31 puisqu’une nouvelle sera créée en 2017, la mission Investissement d’avenir. Deux sont particulières (Pouvoirs publics et Provisions) dans la mesure où elles rassemblent non pas des programmes comme toutes les autres, mais des dotations. Dix sont interministérielles, c’est-à-dire qu’elles relèvent de plusieurs ministères, dix-neuf sont ministérielles dans la mesure où tous les programmes qu’elles rassemblent relèvent d’un seul ministère.//

292

293

|(% colspan="5" %)(((

294

TABLEAU DE COMPARAISON, PAR MISSION ET PROGRAMME DU BUDGET GENERAL, DES CREDITS PROPOSES POUR 2017 A CEUX VOTES POUR 2016 (HORS FONDS DE CONCOURS)

(en euros)

)))

|Mission|(% colspan="2" %)**Autorisations d’engagement**|(% colspan="2" %)**Crédits de paiement**

299

| |**LFI 2016**|**PLF 2017**|**LFI 2016**|**PLF 2017**

300

|(% colspan="5" %)2 MISSIONS CONSTITUEES DE DOTATIONS

301

|Crédits non répartis |335 445 751 |324 000 000 |35 445 751 |24 000 000

302

|Pouvoirs publics |987 745 724 |990 920 236 |987 745 724 |990 920 236

303

|(% colspan="5" %)10 MISSIONS INTERMINISTERIELLES

304

|Aide publique au développement |1 986 233 341|3 840 318 848|2 510 363 857|2 639 303 414

305

|Anciens combattants, mémoire et liens avec la nation |2 612 465 147|2 550 484 870|2 612 963 397|2 545 691 104

306

|Liens entre la Nation et son armée |37 718 892|37 703 766|37 918 892|37 910 000

307

|Enseignement scolaire|67 010 231 202|70 043 366 711|67 069 509 474|70 059 050 528

308

|Gestion des finances publiques et des ressources humaines |11 080 823 590|11 079 367 128|10 930 466 409|10 910 398 693

309

|Politique des territoires |660 786 150|894 881 113|704 630 255|702 521 276

310

|Recherche et enseignement supérieur |26 293 627 274|27 117 060 741|26 189 342 005|27 017 901 836

311

|Régimes sociaux et de retraite |6 320 354 974|6 253 032 808|6 320 354 974|6 253 032 808

312

|Relations avec les collectivités territoriales |3 899 688 712|3 734 092 566|3 033 952 954|3 144 331 513

313

|Solidarité, insertion et égalité des chances |18 347 674 897|17 839 767 956|18 357 994 485|17 859 661 633

314

|(% colspan="5" %)19 MISSIONS MINISTERIELLES

315

|Action extérieure de l'État |3 070 494 280 |3 024 724 240 |3 193 230 244 |3 028 406 204

316

|Administration générale et territoriale de l'État |2 538 413 353 |2 917 775 609 |2 549 089 036 |2 934 733 476

317

|Administration territoriale |1 651 048 270 |1 708 045 232 |1 641 798 514 |1 692 481 165

318

|Agriculture, alimentation, forêt et affaires rurales |2 787 465 202 |3 397 772 671 |2 717 186 876 |3 360 444 410

319

|Conseil et contrôle de l'État |655 913 149 |674 630 389 |639 400 447 |651 950 218

320

|Culture |2 788 715 030 |3 020 688 114 |2 750 143 450 |2 909 404 597

321

|Défense |45 560 265 599 |42 244 820 484|39 689 377 302|40 591 614 826

322

|Direction de l'action du Gouvernement |1 488 622 599 |1 617 235 829 |1 346 147 965 |1 469 476 270

323

|Écologie, développement et mobilité durables |9 182 345 778 |9 615 650 977 |9 163 961 272 |9 673 186 890

324

|Économie |1 902 189 416 |2 298 976 240 |1 700 577 336 |1 882 911 690

325

|Égalité des territoires et logement |18 363 003 387 |18 368 925 361 |18 153 003 387 |18 337 325 361

326

|Engagements financiers de l'État |45 058 990 000 |42 150 000 000 |45 158 990 000 |42 333 256 145

327

|Immigration, asile et intégration |804 851 317 |1 182 922 130 |804 121 320 |1 056 121 357

328

|Investissements d'avenir | |10 000 000 000 |0 |

329

|Justice |8 565 649 515 |10 837 222 104 |8 193 173 294 |8 584 297 314

330

|Médias, livre et industries culturelles |550 666 129 |573 256 497 |561 066 129 |571 238 046

331

|Outre-mer |2 077 744 075 |2 136 653 331 |2 061 464 341 |2 078 844 111

332

|Remboursements et dégrèvements |100 164 187 000 |108 863 105 000 |100 164 187 000 |108 863 105 000

333

|Santé |1 249 255 111 |1 254 992 709 |1 250 555 111 |1 256 292 709

334

|Sécurités |18 853 919 167 |19 692 202 404 |18 733 339 833 |19 390 306 218

335

|Sport, jeunesse et vie associative |610 235 770 |734 034 996 |616 866 626 |737 690 694

336

|Travail et emploi |11 544 015 026 |16 480 306 048 |11 701 321 959 |15 496 054 123

337

338

//Source : projet de loi de finances pour 2017, Assemblée nationale//

339

340

341

//Certaines missions, sont prioritaires et en conséquence voient leurs crédits augmentés. D’autres, au contraire, voient leurs crédits diminués.//

342

343

//C’est ainsi que les crédits de paiement de la mission Défense s’accroissent de 600 millions d’euros par rapport à 2016, complétés par 250 millions d’euros issus de produits de cession. Au total, les ressources de la mission s’élèvent à 32,7 milliards d’euros en 2017 (Hors versement au CAS Pensions), soit un niveau supérieur à celui inscrit en loi de programmation militaire//

344

345

//La mission Sécurités bénéficie d’une augmentation de ses crédits de paiement de 439 millions d’euros en 2017 par rapport à 2016. Cette hausse concerne prioritairement le programme Police nationale (+ 335 millions d’euros) et le programme Gendarmerie nationale (+ 294 millions d’euros).//

346

347

//Les crédits de la mission Justice progressent de 296 millions d’euros en crédits de paiement en 2017, afin de financer les moyens de lutte contre la radicalisation et d’améliorer le fonctionnement des juridictions.//

348

349

//La mission Enseignement scolaire bénéficie d’une augmentation de ses crédits de paiement de 2,1 milliards d’euros entre 2016 et 2017. Il s’agit notamment de financer les 11 712 créations de postes en 2017 au sein de l’éducation nationale et la revalorisation de l’indemnité de suivi et d’accompagnement des élèves (ISAE) des enseignants du premier degré, portée à 1 200 euros.//

350

351

//Les crédits de la mission Recherche et enseignement supérieur progressent également de 830 millions d’euros en 2017 par rapport à 2016, afin de renforcer les moyens dévolus en particulier aux universités et centres de recherche.//

352

353

//Enfin, les crédits de paiement de la mission Solidarité, insertion et égalité des chances progressent de 748 millions d’euros par rapport à 2016, soit une augmentation de 4,4 %. Celle-ci résulte essentiellement de la montée en charge de la prime d’activité et de son élargissement à de nouveaux bénéficiaires et de la dynamique de l’allocation aux adultes handicapés (AAH).//

354

355

//Les missions Santé, Action extérieure ainsi que Immigration et asile croissent également dans une moindre proportion. Alors que d’autres comme Outre-mer, Pouvoirs publics stagnent.//

356

357

358

==== 1.2.1.2. La répartition par titre ====

359

360

361

//Les missions regroupent des programmes dans lesquels les crédits sont présentés par Titres. Les 7 Titres font apparaître la nature économique et financière des crédits.//

|(% colspan="5" %)TABLEAU DE COMPARAISON, PAR TITRE ET CATEGORIE, DES CREDITS PROPOSES POUR 2017 A CEUX VOTES POUR 2016 (BUDGET GENERAL ; HORS FONDS DE CONCOURS) (en euros)

366

| |(% colspan="2" %)**Autorisations d’engagement**|(% colspan="2" %)**Crédits de paiement**

367

| |**LFI 2016**|**PLF 2017**|**LFI 2016**|**PLF 2017**

368

|TITRE 1^^er^^ Dotations des pouvoirs publics |987 745 724|990 920 236|987 745 724|990 920 236

|(((

TITRE 2

Dépenses de personnel

373

)))|127 254 945 846|122 400 548 875|127 254 945 846|127 254 945 846

374

|Rémunérations d’activité |69 668 590 092|72 505 656 153|69 668 590 092|72 505 656 153

375

|Cotisations et contributions sociales |51 959 646 674|53 982 019 402|51 959 646 674|53 982 019 402

376

|Prestations sociales et allocations diverses |772 312 109|767 270 291|772 312 109|767 270 291

|(((

TITRE 3

Dépenses de fonctionnement

381

)))|53 037 208 279|58 493 949 012|51 570 257 436|53 052 400 927

382

|Dépenses de fonctionnement autres que celles de personnel |25 896 185 934|30 436 598 608|24 429 038 040|24 995 880 523

383

|Subventions pour charges de service public |27 141 022 345|28 057 350 404|27 141 219 396|28 056 520 404

|(((

TITRE 4

Charges de la dette de l’État

388

)))|44 452 000 000|41 760 000 000|44 452 000 000|41 760 000 000

389

|Intérêt de la dette financière négociable |43 532 000 000|40 812 000 000|43 532 000 000|40 812 000 000

390

|Intérêt de la dette financière non négociable Charges financières diverses |920 000 000|948 000 000|920 000 000|948 000 000

|(((

TITRE 5

Dépenses d’investissement

395

)))|16 623 756 282|14 238 633 912|11 351 443 233|10 764 789 289

396

|Dépenses pour immobilisations corporelles de l’État |16 495 132 758|14 059 376 813|11 238 529 777|10 594 491 999

397

|Dépenses pour immobilisations incorporelles de l’État |128 623 524|179 257 099|112 913 456|170 297 290

|(((

TITRE 6

Dépenses d’intervention

402

)))|178 986 133 392|199 591 427 259|177 954 208 358|192 321 506 312

403

|Transferts aux ménages |46 880 645 334|50 744 897 890|46 890 491 881|50 728 153 881

404

|Transferts aux entreprises |98 303 133 625|112 953 992 646|97 798 788 070|108 876 719 435

405

|Transferts aux collectivités territoriales |13 193 448 026|14 306 901 850|12 133 265 838|12 979 662 249

406

|Transferts aux autres collectivités |20 483 906 407|21 556 682 373|21 006 662 569|19 708 018 247

407

|Appels en garantie |125 000 000|28 952 500|125 000 000|28 952 500

|(((

TITRE 7

Dépenses d’opérations financières

412

)))|864 625 113|3 423 311 845|1 183 768 587|1 208 910 090

413

|Prêts et avances |13 291 920|960 437 975|15 591 920|10 437 975

414

|Dotations en fonds propres |805 333 193|691 623 652|597 901 320|636 487 502

415

|Dépenses de participations financières |46 000 000|1 771 250 218|570 275 347|561 984 613

416

|TOTAL |**417 352 017 665**|**445 753 188 110**|**409 899 972 213**|**427 353 472 700**

417

418

//Source : projet de loi de finances 2017, Assemblée nationale//

419

420

421

//C’est le Titre 6 (Dépenses d’intervention) qui reste le Titre le plus important en volume puisqu’il rassemble 45% des crédits avec 192,3 milliards d’euros. Le titre 2 (Dépenses de personnel) vient en deuxième position avec 127,25 milliards d’euros et 29,8% de l’ensemble des crédits. Quant au Titre 4 (Charge de la dette) il diminue avec 41, 76 milliards d’euros et 9,77 % des crédits. On remarquera que ces deux derniers titres représentent à eux deux quasiment 40% des dépenses et qu’il s’agit de dépenses difficilement maîtrisables. Une envolée des taux rendrait la charge de la dette difficilement supportable, quant aux dépenses de personnel, le glissement vieillesse-technicité (GVT) et la difficile compression des effectifs tendent à générer une croissance quasiment incontrôlée et automatique.//

422

423

424

==== 1.2.1.3. La répartition par ministère ====

425

426

427

//Le ministère le mieux doté est celui des finances (40% de l’ensemble, 160,3 milliards d’euros). Cela s’explique par le fait que des programmes importants relèvent de sa responsabilité. Il en va ainsi du programme Charge de la dette et trésorerie de l’Etat doté de 41,7 milliards d’euros, du programme Remboursements et dégrèvements d’impôts d’Etat (96,9 milliards d’euros), du programme Remboursements et dégrèvements d’impôts locaux (11,8 milliards d’euros) ainsi que les dotations des pouvoirs publics. Quant au ministère de l’Education nationale et de l’Enseignement supérieur, il rassemble 92,4 milliards d’euros de crédits soit 22% de tous les crédits.//

|(% colspan="3" %)(((

433

CREDITS DES MINISTERES POUR 2016

(en euros)

)))

|Ministère / Programme|**Autorisations d’engagement**|**Crédits de paiement**

438

|**Affaires étrangères et développement international**|4 700 532 731 |4 679 752 616

439

|**Affaires sociales et santé**|19 064 934 239 |19 086 127 916

440

|**Agriculture, agroalimentaire et forêt**|5 158 882 503 |5 120 716 963

441

|**Aménagement du territoire, ruralité et collectivités territoriales**|3 977 763 348|3 231 189 133

442

|**Défense**|44 874 579 627 |43 216 580 203

443

|**Éducation nationale, enseignement supérieur et recherche**|92 607 491 748 |92 492 380 679

444

|**Environnement, énergie et mer**|16 210 985 867 |16 274 521 780

445

|**Familles, enfance et droits des femmes**|29 826 426 |29 826 426

446

|**Économie et finances**|169 776 775 537 |167 923 760 342

447

|**Fonction publique**|245 143 031 |245 143 031

448

|**Intérieur**|23 997 044 814 |23 550 359 047

449

|**Justice**|10 837 222 104 |8 584 297 314

450

|**Logement et habitat durable**|18 368 925 361 |18 337 325 361

451

|**Outre-mer**|2 136 653 331 |2 078 844 111

452

|**Services du Premier ministre**|12 839 732 350 |2 668 692 620

453

|**Travail, emploi, formation professionnelle et dialogue social**|16 480 306 048 |15 496 054 123

454

|**Ville, jeunesse et sports**|734 034 996 |737 690 694

455

456

//Source : projet de loi de finances 2017, Assemblée nationale//

=== **1.2.2. L’objet des dépenses des collectivités territoriales** ===

463

464

465

//Les dépenses des APUL se répartissent entre 169,7 milliards d’euros de dépenses de fonctionnement, et 64,5 milliards d’euros en investissement (principalement de la formation brute de capital fixe), auxquels il faut ajouter 3 milliards d’euros d’intérêts versés.//

466

467

//S’agissant des collectivités locales, l’accélération de la dépense serait entièrement à relier à la reprise de l’investissement, tandis que les dépenses de fonctionnement progresseraient à un rythme modéré, proche de celui enregistré en 2015.//

468

469

//Si les dépenses d’investissement se redressent, c’est en raison de la reprise des projets d’investissement des communes conformément au cycle électoral communal, et sous l’effet des mesures de soutien à l’investissement local mises en œuvre par le Gouvernement. L’investissement des collectivités locales serait presque stable (- 0,5 %) en 2016, après une évolution de - 10,2 % en 2015.//

470

471

//Afin de renforcer l’investissement public des collectivités territoriales le soutien de l’Etat est maintenu avec la reconduction du fonds de soutien à l’investissement local, qui est porté à 1,2 milliards d’euros. Ce fonds comporte deux enveloppes ~://

472

473

//- une enveloppe de 600 millions d’euros consacrée, comme en 2016, à de grandes priorités d’investissement définies entre l’Etat et les communes et intercommunalités, notamment pour la transition énergétique, l’accessibilité et le logement. 150 millions d’euros au sein de cette enveloppe contribueront au financement des pactes métropolitains d’innovation prévus dans le cadre du pacte Etat-métropoles du 6 juillet 2016.//

474

475

//- une enveloppe de 600 millions d’euros est destinée à soutenir les projets des territoires ruraux Cette enveloppe permettra de cofinancer les contrats de ruralité dont la création a été annoncée lors du comité interministériel aux ruralités du 20 mai 2016. De plus les crédits de la dotation d’équipement des territoires ruraux sont majorés de 384 millions d’euros afin de la porter en 2017 à un niveau d’1 million d’euros//

476

477

478

|(% colspan="5" %)BLOC COMMUNAL

479

|(% colspan="2" %)Dépenses d’investissement|(% colspan="2" %)27,9 Mds|

480

|Dépenses de fonctionnement|(% colspan="2" %)90,6 Mds|(% colspan="2" %)

481

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**118,5 Mds**|(% colspan="2" %)**54,35 %**

482

|(% colspan="5" %)DEPARTEMENTS

483

|Dépenses d’investissement|(% colspan="2" %)9,3 Mds|(% colspan="2" %)

484

|Dépenses de fonctionnement|(% colspan="2" %)61,1 Mds|(% colspan="2" %)

485

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**70,4 Mds**|(% colspan="2" %)**32,29 %**

486

|(% colspan="5" %)REGIONS

487

|Dépenses d’investissement|(% colspan="2" %)9,7 Mds|(% colspan="2" %)

488

|dépenses de fonctionnement|(% colspan="2" %)20,3 Mds|(% colspan="2" %)

489

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="2" %)**30,0 Mds**|(% colspan="2" %)**13,76 %**

490

|(% colspan="5" %)ENSEMBLE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

491

|DÉPENSES TOTALES|(% colspan="4" %)**218.9 Mds**

492

493

//Quant aux dépenses de fonctionnement des collectivités locales, elles progresseraient de 0,8 % seulement (après 0,9 % en 2015) ce qui marque un ralentissement par rapport aux années précédentes. Ce ralentissement concerne toutes les principales composantes : frais de personnel, dépenses d’intervention, et achats et charges externes. Les régions sont le seul niveau de collectivité pour lequel les dépenses de fonctionnement ont augmenté en 2015.//

=== **1.2.3. L’objet des dépenses de la Sécurité sociale ** ===

498

499

|(% colspan="9" %)REPARTITION DES CHARGES NETTES DES REGIMES DE BASE ET DU FSV PAR TYPE DE DEPENSES

500

501

| |**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**

502

|**Prestations nettes**|451,91 |2,2 |454,40 |0,6 |457,49 |0,7 |469,18 |2,6

503

|**Prestations légales nettes **|444,37 |2,2 |446,92 |0,6 |449,62 |0,6 |461 |2,5

504

|**Prestations extralégales nettes **|5,36 |5,1 |5,65 |5,3 |5,85 |3,5 |6,17 |5,6

505

|**Autres prestations nettes**|2,18 |-0,7 |1,83 |-16 |2,01|10,1 |2 |-0,5

506

|**Transferts nets **|7,26 |4,1 |7,29 |0,5 |7,14 |-2,1|7,23 |1,2

507

|**Transferts avec d'autres régimes**|366 |7,7 |280 |-23,5 |187 |-33,2 |194 |3,8

508

|**Transfert avec des fonds **|4,64 |2,8 |4,67 |0,4 |4,56 |-2,3 |4,58 |0,4

509

|**Transferts avec les complémentaires **|2,24 |6,2 |2 34 |4,4 |2,39 |2,1 |2,45 |2,6

510

|**Charges financières **|0,10|15,1|0,05 |-52,2 |0,04|-2,9 |0,10|++

511

|**Charges de gestion courante **|13,35 |-2,1 |13,10 |-1,9 |13,19 |0,7 |13,05 |-1,0

512

|**Autres charges **|0,13 |~-~- |0,17 |2 4,9 |0,13 |-20 |120 |-130

513

|Charges nettes totales |**472,78 **|**2,1**|**475,03 **|**0,5 **|**478,01**|**0,6 **|**489,69 **|**2,4 **

514

515

|(% colspan="9" %)//REPARTITION DES DEPENSES PAR BRANCHES EN millions d’€ et en %//

516

| |//**2014**//|//**%**//|//**2015**//|//**%**//|//**2016 (p)**//|//**%**//|//**2017 (p)**//|//**%**//

517

|//Maladie //|//1 93 172 //|//2,2 //|//197 089//|//2,0 //|//201 076 //|//2,0 //|//208 764 //|//3,8 //

518

|//AT-MP //|//13 074 //|//2,1 //|//13 304 //|//1,8 //|//13 438 //|//1,0 //|//13 551 //|//0,8 //

519

|//Famille //|//59 016 //|//1,5 //|//54 302 //|//-8,0 //|//49 656 //|//-8,6 //|//50 025 //|//0,7 //

520

|//Vieillesse //|//219 916 //|//1,9 //|//223 472 //|//1,6 //|//227 075 //|//1,6 //|//230 650 //|//1,6 //

521

|//FSV //|//20 618 //|//4,8 //|//20 521 //|//-0,5 //|//20 316 //|//-1,0 //|//20 595 //|//1,4 //

522

|//Transferts entre branches des régimes de base et avec le FSV //|//-33 013 //| |//-33 654 //| |//-33 542 //| |//-33 889 //|

523

|//Ensemble des régimes de base consolidés ~://|//**472 784 **//|//**2,1 **//|//**475 033 **//|//**0,5 **//|//**478 018 **//|//**0,6 **//|//**489 696 **//|//**2,4 **//

524

525

[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m5076813b.gif]]

526

527

528

//Les prestations légales représentent 94% des dépenses des régimes et expliquent 0,5 point et 0,6 point de leur croissance en 2015 et en 2016 (après transferts de l’APL et de l’ALF à l’Etat. En 2016 et 2017, les prestations progresseraient à un rythme similaire à 2015 (respectivement +1,7% et +1,6%). Les charges de gestion se stabilisent autour de 13 millions d’euros.//

= 2. LES RECETTES PUBLIQUES =

|(% colspan="8" %)(((

537

TRAJECTOIRE DES RECETTES PUBLIQUES POUR LES ANNÉES 2007 À 2017

538

539

//(en milliards d’euros et en % de PIB)//

540

)))

541

|Agrégat|**2007**|**2012**|**2013**|**2014**|**2015**|**2016**|**2017**

542

|**Produit intérieur brut**|1 945,7|2 086,9|2 115,3|2 140,0|2 181,1|2 232,2|2 286,9

543

|**Recettes publiques**|(((

966,7

(49,7 %)

)))|(((

1 085,6

(52,0 %)

)))|(((

1 119,9

(52,9 %)

)))|(((

1 141,8

(53,4 %)

)))|(((

1 166,2

(53,5 %)

)))|(((

1 185,7

(53,1 %)

)))|(((

1 217,4

(53,2 %)

)))

|//**dont prélèvements obligatoires**//|(((

819,5

(42,1 %)

)))|(((

914,7

(43,8 %)

)))|(((

946,7

(44,8 %)

)))|(((

958,5

(44,8 %)

)))|(((

975,4

(44,7 %)

)))|(((

992,4

(44,5 %)

)))|(((

1 018,5

(44,5 %)

)))

|//**dont crédits d’impôt enregistrés en recettes**//|(((

9,5

(0,5 %)

)))|(((

14,6

(0,7 %)

)))|(((

13,7

(0,6 %)

)))|(((

21,2

(1,0 %)

)))|(((

26,0

(1,2 %)

)))|(((

25,5

(1,1 %)

)))|(((

28,4

(1,2 %)

)))

|//**dont autres recettes**//|(((

139,5

(7,2 %)

)))|(((

158,4

(7,6 %)

)))|(((

161,6

(7,6 %)

)))|(((

164,2

(7,7 %)

)))|(((

167,0

(7,7 %)

)))|(((

169,9

(7,6 %)

)))|(((

172,7

(7,6 %)

)))

//Source : INSEE jusqu’en 2015 ; Gouvernement pour 2016 et 2017.//

661

662

663

//Les recettes publiques devraient s’élever à 1217,4 milliards d’euros en 2017 ce qui représenterait 53,2 % du PIB. Elles sont essentiellement composées de prélèvements obligatoires (83,6 %), c’est à dire des impôts et des cotisations.//

664

665

666

|(% colspan="7" %)(((

667

LES PRÉLÈVEMENTS OBLIGATOIRES PAR CATÉGORIE D’ADMINISTRATION

668

669

//(en milliards d’euros et en % de PIB)//

)))

|2007|(((

277,4

(14,3 %)

)))|(((

8,2

(0,4 %)

)))|(((

424,1

(21,8 %)

)))|(((

108,0

(5,6 %)

)))|(((

1,8

(0,1 %)

)))|(((

819,5

(42,1 %)

)))

|2012|(((

283,0

(13,6 %)

)))|(((

12,9

(0,6 %)

)))|(((

493,1

(23,6 %)

)))|(((

123,6

(5,9 %)

)))|(((

2,1

(0,1 %)

)))|(((

914,7

(43,8 %)

)))

|2013|(((

297,8

(14,1 %)

)))|(((

14,1

(0,7 %)

)))|(((

507,9

(24,0 %)

)))|(((

124,9

(5,9 %)

)))|(((

2,1

(0,1 %)

)))|(((

946,8

(44,8 %)

)))

|2014|(((

291,5

(14,3 %)

)))|(((

14,7

(0,7 %)

)))|(((

522,3

(24,4 %)

)))|(((

127,9

(6,0 %)

)))|(((

2,1

(0,1 %)

)))|(((

958,5

(44,8 %)

)))

|2015|(((

294,4

(14,3 %)

)))|(((

16,8

(0,8 %)

)))|(((

528,6

(24,2 %)

)))|(((

133,4

(6,1 %)

)))|(((

2,2

(0,1 %)

)))|(((

975,4

(44,7 %)

)))

|(((

2016

**Prévision**

)))|(((

307,2

(13,8 %)

)))|(((

9,7

(0,4 %)

)))|(((

536,6

(24, 0 %)

)))|(((

136,8

(6,1 %)

)))|(((

2,2

(0,1 %)

)))|(((

992,4

(44,5 %)

)))

|(((

2017

**Prévision**

)))|(((

315,0

(13,8 %)

)))|(((

10,3

(0,5 %)

)))|(((

549,9

(24,0 %)

)))|(((

141,1

(6,2 %)

)))|(((

2,1

(0,1 %)

)))|(((

1 018,5

(44,5 %)

)))

//Le taux de prélèvement obligatoire devrait se stabiliser à 44,5% en 2017. Ce sont les prélèvements au profit de la Sécurité sociale qui sont les plus importants puisqu’ils sont équivalents à 24% du PIB et représentent 54% de l’ensemble des prélèvements obligatoires. L’Etat vient ensuite avec des prélèvements qui s’élèvent à 13,8% du PIB et qui constituent 30% de l’ensemble. Quant aux APUL, elles ne prélèvent que 14% de l’ensemble, ce qui représente 6,2% du PIB.//

== ==

== 2.1. Les recettes de l’Etat ==

861

862

863

//L’essentiel des recettes de l’Etat est formé par des impôts. Ils représentent 96 % des ressources. Le reste est composé de recettes diverses qui ont en commun de ne pas avoir de caractère fiscal.//

864

865

866

|(% colspan="2" %)LES RECETTES DU BUDGET GENERAL **(//en euros//)**

867

|//Intitulé de la recette//|//Evaluation pour 2017//

868

|//1. RECETTES FISCALES BRUTES//|//**401 351 122 000 **//

869

|//**11 Impôt sur le revenu **//|//78 353 000 000 //

870

|//**12 Autres impôts directs perçus par voie d'émission de rôles **//|//3 219 000 000 //

871

|//**13 Impôt sur les sociétés **//|//60 578 000 000 //

872

|//**14 Autres impôts directs et taxes assimilées **//|//13 355 842 000 //

873

|//**15 Taxe intérieure de consommation sur les produits énergétiques **//|//16 219 000 000 //

874

|//**16 Taxe sur la valeur ajoutée **//|//203 972 988 000 //

875

|//**17 Enregistrement, timbre, autres contributions et taxes indirectes **//|//25 653 292 000 //

876

|//2. RECETTES NON FISCALES BRUTES//|//**14 505 262 000 **//

877

|//**21 Dividendes et recettes assimilées **//|//4 586 600 000 //

878

|//**22 Produits du domaine de l'État **//|//2 464 797 000 //

879

|//**23 Produits de la vente de biens et services **//|//1 059 395 000 //

880

|//**24 Remboursements et intérêts des prêts, avances et autres immobilisations financières **//|//451 438 000 //

881

|//**25 Amendes, sanctions, pénalités et frais de poursuites **//|//2 490 709 000 //

882

|//**26 Divers **//|//3 452 323 000 //

883

|//TOTAL DES RECETTES BRUTES (1 + 2) //|//**415 856 384 000 **//

884

|//3. PRELEVEMENTS SUR LES RECETTES DE L'ÉTAT //|//**63 258 340 000 **//

885

|//**31 Prélèvements sur les recettes de l'État au profit des collectivités territoriales **//|//44 176 340 000//

886

|//**32 Prélèvement sur les recettes de l'État au profit de l'Union européenne **//|//19 082 000 000 //

887

|(((

888

//TOTAL DES RECETTES, NETTES DES PRELEVEMENTS//

889

890

//(1 + 2 – 3) //

891

)))|//**352 598 044 000 **//

892

|//4. FONDS DE CONCOURS //|//**3 929 706 747 **//

893

|//**Évaluation des fonds de concours **//|//3 929 706 747 //

894

895

//Source : projet de loi de finances pour 2017//

896

897

//En 2017, le produit des recettes non fiscales diminuerait de 1,3 Md€ par rapport à 2016 pour s’établir à 14,5 Md€, niveau comparable à celui de 2015.//

898

899

//Il s’agit des dividendes perçus en raison des participations de l’Etat dans un certain nombre d’entreprises (4,5 milliards d’euros), des produits de son domaine (2,4 milliards d’euros) de produits de la vente de biens et services (1 milliard d’euros), des remboursements et intérêts des prêts, avances et autres immobilisations financières (0,4 milliard d’euros) enfin, il s’agit des amendes, sanctions, pénalités et frais de poursuites divers (2,4 milliards d’euros) et des produits divers (3,4 milliards d’euros).//

900

901

//Les recettes fiscales quant à elles sont des prestations pécuniaires obligatoires sans contreparties directes qui servent à la couverture des charges publiques.//

902

903

//Les impôts sont variés. La Taxe sur la valeur ajoutée (TVA) est un impôt indirect général inclus dans les prix de vente de biens ou de prestations de services et payé par les consommateurs. Son produit est important puisqu’il représente plus de la moitié (51%) des rentrées fiscales.//

904

905

//L’impôt sur le revenu (IR) est un impôt direct qui est assis sur les revenus des individus, des entreprises individuelles ou autres entités similaires. Il est progressif puisque plusieurs taux existent et s’appliquent à chaque tranche du revenu du contribuable. Plus le revenu est élevé plus l’impôt sera élevé. Alors que dans l’impôt proportionnel il n’existe qu’un seul taux quelle que soit la base de l’impôt. L’IR ne représente que 25% des rentrées fiscales.//

906

907

//Le projet de loi de finances pour 2017 poursuit l’allégement de l’imposition des ménages aux revenus modestes puisque à la baisse de l’impôt sur le revenu de 2 milliards d’euro intervenue en 2016, une nouvelle réduction de 20 % en faveur des ménages aux revenus modestes et moyens (un milliard d’euros) est prévue.//

908

909

//Ces baisses sont en partie compensées par des hausses temporaires au titre de mesures de trésorerie applicable aux banques et aux grandes entreprises (0,9 milliard d’euros). Elles découlent de l’augmentation de la décote, de ce fait, un nombre plus important de ménages aux bas revenus imposés dans les premières tranches de l’impôt y échappent.//

910

911

912

|(% colspan="3" %)//RECETTES FISCALES NETTES// //(En Md€)//

913

| |//**2016**//|//**2017**//

914

|//**Impôt sur le revenu net **//|//71,5 //|//73,4 //

915

|//**Impôt sur les sociétés net **//|//30,5 //|//29,4 //

916

|//**Taxe intérieure sur la consommation de produits énergétiques **//|//15,9 //|//16,2 //

917

|//**Taxe sur la valeur ajoutée nette **//|//145,0 1 //|//149,4 //

918

|//**Autres recettes fiscales nettes **//|//23,0 //|//24,1 //

919

|//Recettes fiscales nettes //|//285,9 //|//292,5//

920

921

//Source : Rapport économique social et financier//

//L’impôt sur les sociétés, autre impôt direct, est perçu comme son nom l’indique sur le bénéfice des sociétés. Il ne représente que 10 % de l’ensemble. Une baisse du taux de l’IS en faveur des PME (0,3 milliard d’euros) est inscrite dans le projet de loi de finances 2017.//

929

930

|(% colspan="2" %)//QUELQUES AUTRES IMPOTS D’ETAT (en millions d’euros)//

931

|//Nature de l’impôt//|//Recettes prévues//

932

|//Droits de donation//|//173//

933

|//Droits de succession//|//231//

934

|//Impôt sur la fortune//|//734//

935

936

//Source : réponses du Gouvernement au questionnaire de la Rapporteure générale//

937

938

//Les prélèvements sur les recettes de l’Etat sont des sommes qui auraient pu constituer des recettes de l’Etat si elles n’avaient pas été directement affectées aux collectivités territoriales ou à l’Union européenne. Prévues par l’article 6 de la LOLF leur montant s’élèvera à plus de 63 milliards d’euros en 2017.//

939

940

//Enfin les fonds de concours, sont des dons ou des legs versés à l’Etat pour concourir avec lui à certaines dépenses. Leur montant ne peut pas être connu par avance, il ne peut qu’être estimé.//

941

942

//A ces recettes du budget général il faut ajouter celles des budgets annexes et des comptes spéciaux.//

943

944

|(% colspan="3" %)//RECETTES DES BUDGETS ANNEXES (en euros)//

945

|(% colspan="2" %)//**Intitulé de la recette **//|//Évaluation pour 2017//

946

|(% colspan="2" %)//**Contrôle et exploitation aériens **//|// //

947

|(% colspan="2" %)//**Total**//|//2 135 362 315 //

948

|(% colspan="2" %)//**Fonds de concours **//|//53 160 000 //

949

|(% colspan="2" %)//**Publications officielles et information administrative **//|// //

950

|(% colspan="2" %)//**Total**//|//192 300 000 //

951

|(% colspan="2" %)//TOTAL DES BUDGETS ANNEXES//|//**2 370 822 315**//

952

|(% colspan="3" %)//RECETTES DES COMPTES SPECIAUX//

953

|//**Comptes d’affectation spéciale**//|(% colspan="2" %)//76 804 273 205//

954

|//**Comptes de concours financiers**//|(% colspan="2" %)//127 225 109 657//

955

|//TOTAL DES COMPTES SPECIAUX//|(% colspan="2" %)//**204 029 382 852**//

956

957

//**Source : projet de loi de finances 2017**//

== 2.2. Les recettes des collectivités territoriales ==

(((

)))

|(% colspan="4" %)ENSEMBLE DES COLLECTIVITES TERRITORIALES

971

|(% colspan="2" %)**RECETTES COURANTES **|(% colspan="2" %)198,9 Md€

972

|(% colspan="4" %)BLOC COMMUNAL

973

|(% colspan="3" %)**RECETTES COURANTES **|106,4 Md€

974

|(% colspan="4" %)DEPARTEMENTS

975

|**RECETTES COURANTES **|(% colspan="3" %)67,6 Md€

976

|(% colspan="4" %)REGIONS

977

|**RECETTES COURANTES**|(% colspan="3" %)24,9 Md€

978

979

//Les recettes des collectivités territoriales sont constituées pour plus de la moitié (55%) de recettes fiscales et donc de ressources propres. Qu’il s’agisse d’impôts directs comme la taxe d’habitation, les deux taxes foncières (sur les propriétés bâties et non bâties) et la contribution économique territoriale (CET) elle-même composée de la cotisation sur la valeur ajoutée des entreprises (CVAE) et de la cotisation foncière des entreprises (CFE). A cela s’ajoutent des impôts indirects nombreux et variés.//

980

981

//Il s’agit d’abord d’impositions anciennes dont certaines sont facultatives comme ~://

982

983

// - la taxe sur les spectacles,//

984

985

//- la taxe sur les casinos,//

986

987

//- le droit de licence des débits de boissons,//

988

989

//- la surtaxe sur les eaux minérales, la taxe d’usage des abattoirs,//

990

991

//- le permis de chasse au profit des communes,//

992

993

//- la taxe sur les remontées mécaniques au profit des communes et des départements,//

994

995

//- le permis de conduire et les taxes sur les transports aériens et maritimes en provenance ou à destination de la Corse et des DOM pour les régions.//

996

997

//Mais il s’agit aussi d’impôts anciens qui ont subi des réformes récentes.//

//C’est le cas ~://

//- des taxes sur l'électricité,//

1002

1003

//- de la taxe locale sur la publicité extérieure (TLPE)//

1004

1005

//- de la fiscalité de l’urbanisme.//

1006

1007

//En 2017, le taux de prélèvement obligatoire des collectivités territoriales atteindrait, 6 % du PIB, porté par les hausses des taux des impôts locaux.//

1008

1009

[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m275cf597.gif]]

1010

1011

//Ces ressources propres sont complétées par des transferts financiers de l’Etat. Ils comprennent, d’une part, les concours financiers, eux-mêmes composés des prélèvements sur recettes de l’Etat à destination des collectivités et des crédits de la mission Relations avec les collectivités territoriales, et d’autre part, les subventions versées par les ministères, la contrepartie des dégrèvements, le produit des amendes de la circulation routière et la fiscalité transférée.//

1012

1013

//Depuis 2015, les collectivités territoriales participent à l’effort de redressement des finances publiques. Ainsi, les concours financiers de l’Etat aux collectivités territoriales ont diminué de 3,5 milliards d’euros en 2015, 3,3 milliards d’euros en 2016 et baisseront de 2,8 milliards d’euros en 2017. Le Président de la République a annoncé le 2 juin 2016 une réduction de moitié de l’effort demandé en 2017 aux communes et aux intercommunalités au titre de la contribution au redressement des finances publiques (soit environ un milliard d’euros).//

1014

1015

//Au total, la baisse des concours financiers de l’Etat aux collectivités territoriales s’élève à 9,6 milliards d’euros sur la période 2015-2017, au lieu d’un objectif d’économies initialement fixé à 10,7 milliards d’euros. Cette diminution des concours financiers de l’Etat ne représente que 1,3 % de leurs recettes totales et 1,4 % des recettes réelles de fonctionnement des collectivités en 2015. Elle demeure donc soutenable. Ils sont constitués essentiellement par différentes dotations parmi lesquelles la plus importante est la Dotation globale de fonctionnement (DGF).//

== 2.3. Les recettes de la Sécurité sociale ==

//Les recettes de la Sécurité sociale se sont élevées à 463 milliards d’euros en 2014, soit une hausse de 2,9% par rapport à 2013. Elles ont cru de 1% en 2015 pour atteindre 468 milliards d’euros, puis de 2% en 2016, pour s’élever à 475 milliards d’euros. En 2017 elles devraient atteindre 483 milliards d’euros.//

1024

1025

[[image:LA SITUATION FINANCES 2017 raymond ferretti_html_m478bcdbc.gif]]

1026

1027

//Elles se décomposent en sept grandes catégories : les cotisations, la CSG, les prises en charge de cotisations par l’Etat, les recettes fiscales, diverses contributions sociales, et les transferts.//

1028

1029

|(% colspan="12" %)RESSOURCES NETTES DES REGIMES DE BASE DE SECURITE SOCIALE, PAR CATEGORIE DE RECETTES

1030

1031

|(% colspan="3" %) |(% colspan="2" %)**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**|**Md€**|**%**

1032

|(% colspan="3" %)**Cotisations effectives **|(% colspan="2" %)252,63|2,7 |255,53|1,1 |259,39|1,5|265,69 |2,4

1033

|(% colspan="3" %)**Cotisations d'équilibre de l'employeur **|(% colspan="2" %)38,85 |1,7 |39,00|0,4 |39,50|1,3|39,76 |0,7

1034

|(% colspan="3" %)**Cotisations prises en charge par l'Etat **|(% colspan="2" %)3,09 |-7,2 |3,47|12,2 |4,08|17,5|4,19 |2,9

1035

|(% colspan="3" %)**Contributions sociales, impôts et taxes **|(% colspan="2" %)132,96|3,8 |134,75|1,3 |135,91|0,9|137,84 |1,4

1036

|(% colspan="3" %)**CSG**|(% colspan="2" %)74,19 |1,3 |76,20|2,7 |80,109|5,1|80,79 |0,9

1037

|(% colspan="3" %)**Autres contributions sociales **|(% colspan="2" %)9,96|13,7|12,45|25|5,99|++|6,36|6,2

1038

|(% colspan="3" %)**Impôts et taxes **|(% colspan="2" %)48,80 |5,9 |46,09|-5,5 |49,80|8|50,67 |1,7

1039

|(% colspan="3" %)**Transferts **|(% colspan="2" %)30,30 |3,7 |30,61|1 |30,12|-1,6|30,27 |0,5

1040

|(% colspan="3" %)**Autres produits**|(% colspan="2" %)5,02 |-1,2 |4,91|-2,3 |5,41|10,2|5,21 |-3,8

1041

|(% colspan="3" %)TOTAL DES PRODUITS NETS |(% colspan="2" %)**462,88**|**2,9**|**468,30**|**1,2**|**474,42**|**1,3**|**482,98**|**1,8**

1042

1043

//Les cotisations constituent la part la plus importante de ces recettes : elles représentent 55% de l’ensemble des produits reçus par les régimes de base. La part de la CSG s’établit à 16%, et celle des impôts, taxes et autres contributions sociales hors CSG à 13%.//

= 3. LE SOLDE PUBLIC =

1048

1049

1050

//Depuis 1974, aucun budget n’a été exécuté en équilibre. Malgré tous les instruments (semestre européen, TSCG, LOLF etc…) et toutes les promesses, nous ne sommes pas sortis de l’ère des déficits qui engendrent la dette.//

1051

1052

== 3.1. Les déficits ==

1053

1054

//Ces déficits sont importants au niveau global comme au niveau de l’Etat. Ils le sont moins au niveau local et au niveau de la Sécurité sociale.//

1055

1056

| |2012|2013|2014|2015|2016|2017

|Déficit public|(((

100,4 Md€

(4,8 %)

)))|(((

85,6 Md€

(4,0 %)

)))|(((

84,8 Md€

(4,0 %)

)))|(((

76,5 Md€

(3,5 %)

)))|(((

73,6 Md€

(3,3 %)

)))|(((

62,1 Md€

(2,7 %)

)))

|Dette publique|(((

1 869,5 Md€

(89,6 %)

)))|(((

1 954,4 Md€

(92,4 %)

)))|(((

2 040,3 Md€

(95,3 %)

)))|(((

2 097,4 Md€

(96,2 %)

)))|(((

2 144,8 Md€

(96,1 %)

)))|(((

2 195, Md€3

(96,0 %)

)))

|DÉFICIT PUBLIC|2009|2010|2011|2012|2013|2014|2015|2016|2017

1109

|//En % du PIB//|7,2|6,8|5,1|4,8|4|4|3,5|3,3|2,7

1110

|//En milliards d’€//|138,9|135,8|105,0|100,4|85,4|84,8|76,5|73,6|62,1

1111

1112

//Source : INSEE jusqu’en 2015, présent projet de loi de finances pour les années 2016 et 2017.//

1113

1114

//Pour la première fois depuis sa création, le Haut Conseil des Finances publiques (HCFP) a émis un avis négatif sur la réalisation de l’objectif de solde public au regard des moyens mis en œuvre. Le HCFP estime ainsi « improbable » la réduction du déficit public à 2,7 % pour 2017. Il juge même « incertain » le retour en 2017 du déficit public sous le seuil des 3 % du PIB. La réduction du déficit public de 0,6 point de PIB serait portée pour moitié par l’Etat et pour l’autre moitié par les administrations de sécurité sociale.//

1115

1116

|(% colspan="4" %)(((

1117

SOLDE PUBLIC PAR CATÉGORIE D’ADMINISTRATION

1118

1119

//(en points de PIB)//

1120

)))

1121

|Catégorie d’administrations publiques|**Solde 2017**|**Solde 2016**|**Variation 2017/2016**

1122

|**État**|– 3,0|– 3,3|+ 0,3

1123

|**Organismes d’administrations centrales (ODAC)**|0,0|– 0,1|0,0

1124

|**Administrations de sécurité sociale (ASSO)**|0,3|0,0|+ 0,3

1125

|**Administrations publiques locales (APUL)**|– 0,1|0,0|– 0,1

1126

|**Total ensemble des administrations publiques (APU)**|– 2,7|– 3,3|– 0,6

1127

1128

Source : Gouvernement.

1129

1130

//En 2017, le solde de l’Etat en comptabilité nationale s’établirait à 68,6 milliards d’euros après 72,6 milliards en 2016, soit une baisse de 4 milliards d’euros.//

1131

1132

|(% colspan="4" %)SOLDE DE L’ÉTAT EN COMPTABILITÉ BUDGÉTAIRE ET EN COMPTABILITÉ NATIONALE

1133

|Année|(((

1134

Comptabilité budgétaire

1135

1136

//(en milliards d’euros)//

1137

)))|(((

1138

Comptabilité nationale

1139

1140

//(en milliards d’euros)//

1141

)))|(((

1142

Comptabilité nationale

//(en % du PIB)//

)))

|2009|– 138,0|– 116,9|– 6,0

1147

|2010|– 148,8|– 121,7|– 6,1

1148

|2011|– 90,7|– 91,2|– 4,4

1149

|2012|– 87,2|– 81,6|– 3,9

1150

|2013|– 74,9|– 69,6|– 3,3

1151

|2014|– 85,6|– 75,3|– 3,5

1152

|2015|– 70,5|– 71,3|– 3,3

1153

|2016|– 69,9|– 72,6|– 3,3

1154

|2017|– 69,3|– 68,6|– 3,0

1155

1156

//Source : INSEE jusqu’en 2015, Rapport économique, social et financier pour 2016 et 2017.//

== 3.2. La dette ==

//Fruit de l’accumulation des déficits, la dette publique est en hausse quasi-continue depuis 1981. Le cap des 1.000 milliards d’euros a été franchi en 2003, elle a donc doublé en dix ans. Elle atteint des sommets, puisqu’elle a dépassé le seuil symbolique de 2000 milliards d’euros soit 95,3 % du PIB en 2014 se rapprochant ainsi irrémédiablement des 100% du PIB un autre seuil symbolique. Cependant depuis 2013 la dette publique a réduit fortement sa progression. En 2017 elle devrait stagner.//

1162

1163

//Ce qui a pour conséquence une diminution de la charge de la dette qui est due aussi à deux facteurs positifs complémentaires ~://

1164

1165

//– un environnement historiquement bas des taux d’intérêt, en partie en territoire négatif ; les titres à court terme – BTF – sont ressortis en moyenne à - 0,19 % en 2015, les taux des titres à plus d’un an se sont établis à 0,63 % et 0,3 % en 2016 ;//

1166

1167

//– un niveau très faible du taux d’inflation ; le taux d’inflation a été nul en 2015, il devrait atteindre 0,1 % en 2016 et 0,8 % en 2017.//

1168

1169

//En effet depuis 2012, la charge de la dette diminue. Ainsi, la charge de la dette s’est établie à 42,1 milliards d’euros en 2015, soit une baisse de 4,2 milliards d’euros par rapport à 2012. A l’inverse, l’encours de la dette a progressé de 227,9 milliards d’euros sur la même période (2 097,4 milliards d’euros en 2015 au lieu de 1 869,5 milliards d’euros en 2012).//

1170

1171

|(% colspan="7" %)L’ÉVOLUTION DE LA DETTE PUBLIQUE// (en % du PIB)//

1172

| |**2012**|**2013**|**2014**|**2015**|(((

**2016**

**(p)**

)))|(((

**2017**

**(p)**

)))

|Dette publique|89,6|92,4|95,3|96,2|96,1|96,0

1182

|Augmentation annuelle|4,4|2,8|2,9|0,9|− 0,1|− 0,1

1183

1184

//Source : INSEE, présent projet de loi de finances pour les années 2016 et 2017.//

|(% colspan="7" %)L’ÉVOLUTION DE LA DETTE PUBLIQUE (en Md€)

1189

| |**2012**|**2013**|**2014**|**2015**|(((

**2016**

**(p)**

)))|**2017 (p)**

|Dette publique|1 869,5|1 954,4|2 040,3|2 097,4|2 144,8|2 195,3

1195

|Augmentation annuelle|114,8|84,9|85,9|57,1|47,4|50,5

1196

1197

//Source : INSEE, présent projet de loi de finances pour les années 2016 et 2017.//

1198

1199

//En 2017, la baisse du ratio d’endettement public de 0,1 point serait encore une fois principalement porté par la baisse des ratios d’endettement des APUL (baisse de 0,2 point de PIB du ratio entre 2016 et 2017) et des ASSO (avec une baisse de 0,6 point de PIB de leur ratio d’endettement). La contribution de l’endettement des APUC augmenterait encore de 0,7 point de PIB, passant de 77,4 % en 2016 à 78,2 % du PIB en 2017.//

[[image:tableau ferretti.JPG]]



 

//Les finances publiques seraient en voie de stabilisation. C’est ce que constatait déjà le Fond monétaire international (FMI) l’an dernier. Toutefois, l’organisation mondiale estimait que cette situation ne pouvait être durable que dans la mesure où une réforme fondamentale des dépenses publiques serait engagée passant par une diminution de la masse salariale des personnes publiques et par un relèvement de l’âge de la retraite.//

1211

1212

//Or ces réformes n’ont pas été faites. De plus le Président de la République, a déclaré à la suite des attentats du 13 novembre 2016 que « le pacte de sécurité l’emporte sur le pacte de stabilité ». Le rêve d’atteindre enfin les 3% de déficit public s’est donc estompé, même si les chiffres officiels le laissent croire. Le Haut Conseil des finances n’est pas dupe, et il n’est pas le seul.//

1213

1214

1215

Code source wiki de La situation des finances publiques en 2016-2017

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